Báo cáo thuế không chỉ là thủ tục pháp lý mà còn là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp duy trì tính minh bạch và tránh các rủi ro về thuế. Tuy nhiên, việc tự thực hiện báo cáo thuế thường mất nhiều thời gian và dễ xảy ra sai sót. Vậy doanh nghiệp có nên sử dụng dịch vụ báo cáo thuế không? Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ các loại báo cáo thuế cần nộp, quy trình thực hiện và lợi ích khi thuê dịch vụ báo cáo thuế chuyên nghiệp tại Hải Phòng.
Báo cáo thuế là gì?
Báo cáo thuế là việc doanh nghiệp bắt buộc phải thực hiện để kê khai các khoản thuế phát sinh trong quá trình kinh doanh, theo đúng quy định pháp luật. Mọi doanh nghiệp đều phải tự khai và tự chịu trách nhiệm với những thông tin mình cung cấp. Đây cũng là căn cứ quan trọng giúp cơ quan thuế theo dõi, kiểm soát và đánh giá trung thực tình hình tài chính của doanh nghiệp.
Dịch vụ báo cáo thuế là gì?
Dịch vụ báo cáo thuế là hình thức doanh nghiệp ủy quyền cho một đơn vị chuyên nghiệp thực hiện việc kê khai và nộp thuế thay mình. Bên cung cấp dịch vụ sẽ đảm bảo hồ sơ thuế được xử lý đúng quy định, đúng hạn và hạn chế tối đa rủi ro vi phạm. Dịch vụ này thường được thực hiện có tính phí theo thỏa thuận giữa hai bên.
Các loại báo cáo thuế doanh nghiệp phải thực hiện
- Tờ khai thuế giá trị gia tăng (GTGT): phản ánh số thuế GTGT đầu ra – đầu vào, kê khai theo tháng hoặc quý tùy theo doanh thu của doanh nghiệp.
- Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN): dùng để kê khai các khoản thuế phải khấu trừ từ lương, thưởng của người lao động; áp dụng cho doanh nghiệp có phát sinh chi trả thu nhập.
- Tờ khai quyết toán thuế năm: bao gồm quyết toán TNCN và TNDN, tổng hợp toàn bộ nghĩa vụ thuế của năm tài chính và phải nộp vào đầu năm sau.
Báo cáo thuế định kỳ (tờ khai thuế theo quý/ tháng)
Báo cáo thuế định kỳ là một phần quan trọng trong việc kê khai thuế của một doanh nghiệp. Báo cáo này cung cấp thông tin chi tiết về số thuế phải nộp trong một khoảng thời gian nhất định, thông tin về các khoản thuế đã nộp và còn phải nộp, cũng như các thông tin khác liên quan đến tình hình về thuế của doanh nghiệp.
Hay còn gọi là các tờ khai thuế định kỳ.
Báo cáo thuế cuối năm
Hay còn gọi là tờ khai quyết toán thuế năm.
Hiện nay, thuế GTGT không phải nộp tờ khai quyết toán thuế năm.
Tờ khai quyết toán thuế năm áp dụng cho thuế TNDN và TNCN.
Thời hạn nộp báo cáo thuế
Việc tuân thủ đúng thời hạn nộp tờ khai thuế là nghĩa vụ bắt buộc của doanh nghiệp, giúp tránh các khoản phạt chậm nộp và duy trì uy tín với cơ quan thuế.
Theo tháng/quý
- Tờ khai theo tháng: Nộp chậm nhất vào ngày 20 của tháng kế tiếp.
- Tờ khai theo quý: Nộp chậm nhất vào ngày cuối cùng của tháng đầu tiên sau khi kết thúc quý.
Theo năm
- Tờ khai quyết toán năm: Phải hoàn tất và nộp trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính (thường là trước 31/3 hàng năm).
## Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế
Dù doanh nghiệp tự kê khai hay sử dụng dịch vụ thuê ngoài, quy trình thực hiện báo cáo thuế đều cần đảm bảo các bước sau để tránh sai sót và đảm bảo tuân thủ đúng luật:
- Chuẩn bị hồ sơ: Lựa chọn đúng mẫu tờ khai thuế theo quy định cho từng loại thuế và kỳ kê khai (tháng, quý hoặc năm).
- Nhập liệu chính xác: Ghi đầy đủ và chính xác các thông tin tài chính vào từng khoản mục của tờ khai.
- Ký và nộp tờ khai: Gửi hồ sơ qua cổng thuế điện tử (thuedientu.gdt.gov.vn) và ký số bằng chữ ký điện tử của doanh nghiệp.
- Theo dõi phản hồi: Kiểm tra trạng thái tiếp nhận của cơ quan thuế: đã tiếp nhận, đã chấp nhận hay cần điều chỉnh.
- Xử lý phản hồi: Nếu bị từ chối hoặc yêu cầu bổ sung, cần làm theo đúng hướng dẫn để hoàn thiện lại hồ sơ kịp thời.
Hướng dẫn báo cáo thuế theo quý/ tháng cho doanh nghiệp
Lập báo cáo thuế hàng tháng
Tùy theo từng loại thuế mà bạn phải lập tờ khai tương ứng.
Lập tờ khai thuế GTGT theo tháng.
Xem mẫu
Lập tờ khai thuế TNCN sẽ cùng kỳ với tờ khai thuế GTGT nếu có phát sinh thuế TNCN.
ó
Bạn cần xem thêm về quy định điều kiện phải lập tờ khai 2 loại thuế này theo tháng là gì?
Khai thuế GTGT được thực hiện hàng tháng, ngoại trừ các trường hợp sau đây:
- Người nộp thuế GTGT có tổng doanh thu từ bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề không vượt quá 50 tỷ đồng;
- Khai thuế GTGT tạm tính theo từng lần phát sinh đối với các hoạt động kinh doanh như xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai, hoặc chuyển nhượng bất động sản ngoại tỉnh;
- Khai thuế GTGT theo từng lần phát sinh đối với người kinh doanh không thường xuyên áp dụng phương pháp trực tiếp trên doanh số. Do đó, những người nộp thuế GTGT có tổng doanh thu từ bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề vượt quá 50 tỷ đồng sẽ phải khai thuế theo tháng.
Lập báo cáo thuế theo quý
Lập báo cáo thuế theo quý hay tờ khai thuế theo quý với thuế GTGT và TNCN là phổ biến, đặc biệt là đối với các DN vừa và nhỏ.
- Người nộp thuế GTGT có tổng doanh thu bán hàng hoá và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề từ 50 tỷ đồng trở xuống.
- Người nộp thuế mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh việc khai thuế GTGT được thực hiện theo quý. Sau khi sản xuất kinh doanh đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo sẽ căn cứ theo mức doanh thu bán hàng hoá, dịch vụ của năm dương lịch trước liền kề (đủ 12 tháng) để thực hiện khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý.
Theo đó, cách xác định doanh thu bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ năm trước liền kề làm điều kiện xác định đối tượng khai thuế GTGT theo quý gồm:
+ Doanh thu bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ được xác định là tổng doanh thu trên các Tờ khai thuế GTGT của các kỳ tính thuế trong năm dương lịch (bao gồm cả doanh thu chịu thuế giá GTGT và doanh thu không chịu thuế GTGT).
+ Trường hợp người nộp thuế thực hiện khai thuế tại trụ sở chính cho đơn vị trực thuộc thì doanh thu bán hàng hoá, cung cấp dịch vụ bao gồm cả doanh thu của đơn vị trực thuộc (từ ngày 05/12/2020 bổ sung trường hợp người nộp thuế thực hiện khai thuế tập trung tại trụ sở chính cho địa điểm kinh doanh thì doanh thu bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ bao gồm cả doanh thu của địa điểm kinh doanh).
.Xem mẫu.
Hướng dẫn cách làm báo cáo thuế theo từng loại thuế
Thuế giá trị gia tăng (VAT)
Thuế giá trị gia tăng (VAT) là một loại thuế quan trọng mà mọi doanh nghiệp phải đối diện trong quá trình kinh doanh.
VAT được tính dựa trên giá trị gia tăng của sản phẩm hoặc dịch vụ mà doanh nghiệp cung cấp.
Để tính toán VAT một cách chính xác, doanh nghiệp cần phải biết rõ về cách tính, tỷ lệ thuế và các quy định pháp lý liên quan.
Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) là một loại thuế mà mỗi người dân Việt Nam đều phải chi trả, dựa vào số tiền mà họ kiếm được hàng tháng.
Để tính toán số tiền thuế cần nộp, cá nhân cần phải biết các khoản giảm trừ, nghĩa là những khoản chi phí mà họ có thể khấu trừ khỏi thu nhập chịu thuế của mình.
Tổng kết
Dịch vụ báo cáo thuế tại Hải Phòng là lựa chọn lý tưởng cho các doanh nghiệp. Việc lập và nộp báo cáo thuế không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà còn là bước quan trọng giúp doanh nghiệp duy trì uy tín và kiểm soát rủi ro tài chính. Với đội ngũ kế toán chuyên nghiệp và am hiểu quy định thuế, dịch vụ báo cáo thuế tại Hải Phòng sẽ giúp bạn an tâm hơn trong từng kỳ kê khai.
Nếu doanh nghiệp của bạn đang gặp khó khăn trong việc kê khai thuế đúng hạn, hoặc muốn tiết kiệm thời gian và nhân lực nội bộ, đừng ngần ngại sử dụng dịch vụ của chúng tôi.
???? Liên hệ ngay để được tư vấn miễn phí và nhận lộ trình báo cáo thuế phù hợp!
Xem thêm: Dịch vụ tư vấn tài chính Doanh nghiệp.
Thông tin liên hệ:
Địa chỉ: 40/191 đường Đà Nẵng Nguyễn Trãi, P. Ngô Quyền, Hải Phòng
Hotline: Vũ Hồng Khanh 0904.166.930
Email: vuhongkhanh77@gmail.com
